新时代兴业银行的赤道原则践行情况

兴业银行是中国节能减排融资的先行者，其早在2003年便引入了恒生银行、IFC和新加坡政府直接投资公司三家境外战略投资者，接触到了国际银行的先进发展理念，从而开始对可持续发展融资进行探索。2006年5月，兴业银行与IFC就中国公用事业能源效率融资项目（CHUEE）签署一期合作协议，首创贷款本金损失分担机制，在国内率先推出能源效率贷款，一期项目涉及贷款人民币9亿元，所支持项目每年可减排350万吨以上二氧化碳和其他温室气体。^[167]2007年6月，兴业银行在赴英参加英国《金融时报》与IFC联合举办的“全球可持续银行奖”颁奖典礼之时，首次接触EPs。2007年10月，兴业银行正式签署《金融机构关于环境和可持续发展的声明》，加入联合国环境规划署金融行动。2008年2月，兴业银行与IFC前述能源效率融资项目二期合作协议，IFC提供1.04亿美元的贷款本金风险分担，用于支持兴业银行发放节能减排项目贷款人民币15亿元，此举每年可以减排超过500万吨的二氧化碳。^[168]2008年6月，兴业银行董事会通过《关于申请加入赤道原则的议案》。10月31日，兴业银行正式公开承诺采用EPs，成为国内首家EPs金融机构，开始运用国际化思维和国际惯例落实金融机构的社会责任。^[169]

1.兴业银行践行EPs的框架结构

在加入EPs的首年过渡期内，兴业银行从内部管理体系和对外交流两条线锐意改革，很好地构建了其EPs实施框架。在内部管理体系方面，兴业银行主要通过搭建EPs制度体系、建设环境与社会风险管理系统模块、构建环境与社会风险专家库来建立环境与社会风险管理体系；通过组织行内项目融资报送与审查、完成首笔使用EPs项目审查来开展EPs的实施准备工作；通过开展EPs专题培训、编写内部学习资料、建立内部信息沟通机制来加强理念的宣传贯彻和提高操作能力。在对外交流方面，则主要通过参与国内外重大可持续奖项评选、建设可持续金融专栏来加大对外宣传力度；通过加强与监管机构的信息交流、与客户的沟通、与国内外同业交流和与非政府组织建立对话关系来构建与利益相关方的沟通机制两个层面开展。^[170]

2010年，IFC根据新形势对其可持续发展框架进行了审查和更新，新的绩效标准将于2012年1月执行。在这种情况下，EPs协会决定对赤道原则Ⅱ进行更新，该程序于2011年7月启动，更新后的赤道原则便是赤道原则Ⅲ。^[171]兴业银行作为我国大陆地区首家和当时唯一的一家赤道原则金融机构，积极踊跃地参加了该次修订工作，其通过区域电话会议、书面意见反馈讨论以及参加赤道原则年度大会等多种方式，结合自身在业务操作和环境与社会管理中的实践经验，以及中国国情提出了有益建议。^[172]且在赤道原则Ⅲ于2013年颁布之后，兴业银行也积极参照新版本，对自身的赤道原则实施架构和标准进行了及时合理的更新。

总体来看，兴业银行遵循着依法合规、风险可控、集中管理、分类操作、规范流程、促进可持续发展的原则，^[173]主要从以下五个方面开展对赤道原则的践行工作：

一是组织机构。兴业银行于2008年7月成立了由董事会和经营管理层人员组成的赤道原则工作领导小组，该小组办公室设在法律与合规部可持续金融室，负责银行环境与社会风险管理的政策和制度的拟订、制订赤道原则实施规划，并负责本行可持续金融的对外宣传、交流和联系工作，为本行经营机构发展可持续金融提供指导。^[174]同时，设计了独立的“分行可持续金融职能部门—总行可持续金融室”的环境与社会风险两级审查审批体系，在各分行设置可持续金融职能部门，在分行负责包含赤道原则在内的环境与社会风险管理工作。^[175]而后，赤道原则工作领导小组被改为社会责任工作领导小组，并形成了“董事会—高级管理层—社会责任工作领导小组—总行职能部门—环保官员—分行和子公司”的环境和社会风险管理组织架构。截至2015年年底，累计有33家分行成立了环境金融中心（其余分行也配备环境金融产品经理），全行绿色金融团队近200人，中心配备专职风险管理岗，负责辖区内赤道原则项目的产品支持、赤道原则适用性认定与风险分类、项目环境与社会风险评审等工作。^[176]

二是制度体系。兴业银行构建了一套由“基础制度—管理办法—操作规程”组成的赤道原则项目执行制度体系，规范其在政策制定、业务流程以及信息披露等方面的流程操作。具体包括《环境与社会风险管理政策》《适用赤道原则的项目融资管理办法》《使用赤道原则的项目融资分类指引》《环境与社会风险专家评审规范》《环境与社会风险专家评审规范》以及适用赤道原则的示范合同文本、配套示范文本和相关指导意见、实施意见等。^[177]在赤道原则Ⅲ于2013年正式生效之后，为了全面实施新版的赤道原则，兴业银行依据赤道原则协会对于过渡期的要求，结合其赤道原则5年来的实施情况，以及业务条线和风险管理体系改革后的架构设置及职责变化，及时启动了赤道原则制度体系修订工作，发布适应新版赤道原则实施的项目管理办法，并不断提升制度体系整体的可操作性与融合程度。^[178]

三是操作流程。兴业银行在赤道原则项目的环境与社会风险分类、评估、审查、合同签署以及监测等流程内嵌入常规的信用业务流程，构建了较为完善的总分行两级审核制。项目经由总分行开展适应性认定和分类两级审定之后，由经营机构开展授信前环境与社会风险尽职调查，其中根据赤道原则Ⅲ的要求，由独立第三方协助开展尽职调查并评估项目的赤道原则符合性，项目通过环境与社会风险审查之后，由信用审查部门最终作出授信决策。（图3）^[179]

四是开展相关培训。自兴业银行采纳赤道原则之日起，其便十分注重通过专题培训、网络课程、内部交流、网络学习会等方式普及赤道原则的知识，重点对赤道原则适用范围、评审要求、评审流程以及制度体系等相关内容开展集中宣传，促进分行绿色金融相关岗位人员专业能力进一步提升，强化实施意识和专业能力建设（表3）。

图3　兴业银行适用“赤道原则”的项目融资业务环境与社会风险管理流程

资料来源：兴业银行《2009年社会责任报告》，第97页。(www.zuozong.com)

表3　兴业银行历年赤道原则内部培训统计表^[180]

资料来源：兴业银行《2010—2016年社会责任报告》。

五是开展大量的对外交流与沟通。一方面，通过兴业银行官网的“可持续金融”栏目、《可持续发展报告》、《从绿到金——社会责任专刊》、兴业银行赤道原则微博等渠道，与各利益相关方开展良好、充分、及时的沟通，进一步传播赤道原则和可持续发展理念；另一方面，参与国内和国际上的各类有关赤道原则、可持续发展、社会责任的研讨会、发布会等，加强与国内外监管部门、金融同业和非政府组织之间的对话交流。

2.兴业银行践行赤道原则的现实状况

开放发展是国家繁荣的必由之路，我国的发展奇迹与对外开放有着千丝万缕的关系，这在当前经济全球化愈加深入的情境下更是如此。而兴业银行加入和践行赤道原则，本身就是走出去，融入全球金融市场的一个重要体现。数据显示，截至2016年12月31日，兴业银行累计对971笔融资项目开展了赤道原则适用性判断，所涉项目总投资额达29076.32亿元人民币，其中最终适用赤道原则的项目共有307笔，项目总投资额达11458.47亿元人民币，涉及272个客户，累计下柜金额347.89亿元。^[181] （表4）而除了项目数据上的变化之外，兴业银行也从多个方面践行赤道原则的要求，积极响应我国长期秉持和在新时代背景下不断深化的对外开放之战略。

例如，兴业银行在采用赤道原则之后，连续多年参与由赤道原则秘书局召开的赤道原则年度大会以及由IFC召开的年度学习大会；2009年10月，参加联合国环境规划署金融倡议机构全球峰会，并成为唯一一家在大会上作主题发言的中国银行；^[182]2010年，积极参与IFC绩效标准及其指导说明的审查修订工作；2011年7月，参加国际金融公司主办的可持续金融国际会议，介绍兴业银行在可持续金融领域的实践和经验，并与参会泰国银行同业开展深入交流，等等。又如，在创新与推广绿色金融方面，兴业银行于2009年成立可持续金融中心，并在2012年将可持续金融中心升级为一级部门可持续金融部，开创了致力于以金融创新支持可持续发展、通过多样化的金融工具促进低碳经济和循环经济发展的可持续金融业务，同时还建立了绿色金融认证体系，对每笔绿色金融项目实现了逐笔认证，开展了“可测量、可报告、可核查”的环境效益测算；^[183]2009年7月开具国内首张碳交付保函，8月担任账户管理行，为中国首笔自愿减排量交易提供了交易结算和资金存管服务；^[184]2013年，推出了一个从产品、模式到解决方案的多层次服务专案“绿金融·全攻略（2013）”。^[185]在倡导绿色经营模式方面，兴业银行于2009年颁布了《办公节能管理办法》，要求在日常工作中关注节能降耗，通过制度管理、能耗设置、标志提醒、印制低碳办公手册及宣传画等多种方式不断增强员工的节能意识；^[186]在2010年的总行大楼广告改造过程中采用先进节能技术，改造后节电13万度，减少102.05吨二氧化碳排放量；^[187]从2010年开始每年参与“地球一小时”公益环保行动，等等。凡此种种，皆是对赤道原则理念的良好践行，同时也是对党和国家所提出的可持续发展战略、生态文明建设、和谐社会等政策方针的贯彻落实。

目前，兴业银行已建立起业内领先的绿色金融专业机构与专业团队，构建一系列业内领先的绿色金融制度、流程安排及环境金融专业系统，并形成了丰富的集团绿色金融产品与服务体系。其绿色融资客户在2015年新增了2796户，增幅达86%，业务覆盖低碳经济、循环经济、生态经济三大领域。^[188]2016年，兴业银行分别发行了境内首单绿色金融债、全国首单非上市公司绿色资产证券化（ABS）——无锡交通产业集团公交经营收费收益权资产支持专项计划、国内首单慈善信托——兴业信托·幸福一期慈善信托计划，制定了《兴业银行金融扶贫开发服务方案》，从产品扶贫、产业扶贫、渠道扶贫、教育扶贫、定点扶贫等方面细化实施路径。^[189] 兴业银行积极把握“一带一路”发展机遇，加强代理行跨境合作，紧贴企业“走出去”跨境金融需求，参与国际银团项目40余个，并多次担任国际银团贷款牵头簿记行、牵头行及代理行等角色，投放国际银团贷款超过人民币300亿元，^[190]等等。

表4　兴业银行历年赤道原则项目和金额统计表^[191]

资料来源：兴业银行《2009—2016年社会责任报告》。

以上分析表明，我国兴业银行自采用赤道原则伊始便十分注重对自身的升级和实践，自上而下、由内至外地构建了组织体系、制度规范、操作流程等作为实施保障，并根据国内环境变化和赤道原则的修订进行持续更新和升级。也正是因为如此，兴业银行成了IFC和赤道原则委员会在中国的重要战略合作伙伴，经常被邀请参与研讨会、经验交流会等，同时也在国内获得了大量荣誉。仅2017年以来，兴业银行便蝉联中国银行业协会“年度最具社会责任金融机构奖”和香港《镜报》“杰出企业社会责任奖”，荣获《亚洲货币》“最佳公司社会责任银行”、《中国新闻周刊》“2017年度责任企业”、《金融时报》和《中国金融家》杂志“年度卓越社会责任金融品牌”、商务部《WTO经济导刊》“金蜜蜂2017优秀企业社会责任报告·客户信息披露专项奖”“社会责任杰出企业奖”等奖项。^[192]成为我国在新的时代背景下，积极走出去，从金融机构社会责任层面提升我国“软实力”，打造良好大国形象的市场主体标兵。